为深入贯彻国务院金融委“建制度、不干预、零容忍”的工作方针,构建更加科学、规范、易懂、管用的上市公司监管法规体系,提升市场规则的友好度,增强市场主体的获得感,中国证监会会同沪深证券交易所开展了上市公司监管法规体系整合工作。2022年1月5日至7日,证监会与沪深交易所同时发布修订后的上市公司监管法规体系。
过去“叠床架屋”的上市公司监管法规体系,在本次修订后实现了约60%的减量,表述更为精炼准确,体系框架更加清晰,强化了持续监管与发行、再融资、并购重组、退市等业务领域的有机联系,促进了证监会与沪深交易所规则的功能互补和沪深交易所之间市场规则的协调一致。
现对证监会、沪深交易所本次整合涉及的监管法规梳理如下:
(一)《上市公司章程指引》
(二)《上市公司股票停复牌规则》
(三)《上市公司股份回购规则》
(四)《上市公司分拆规则(试行)》
(五)《上市公司股东大会规则》
(六)《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》
(七)《上市公司独立董事规则》
(八)《上市公司现场检查规则》
(九)《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
(十)《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》
(十一)《上市公司监管指引第4号——上市公司及其相关方承诺》
(十二)《<上市公司重大资产重组管理办法>第三条有关标的资产存在资金占用问题的适用意见》
(十三)《<上市公司收购管理办法>第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见》
(十四)《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组》
(十五)其他
深交所自律监管体系
(一)信息披露
(二)交易与关联交易
(三)公司治理
(四)股票上市与变动管理
(五)募集资金管理
(六)分拆上市
(七)股份回购
(八)承诺
(九)停复牌
(十)重大资产重组
(十一)投资者关系
(十二)社会责任
(十三)信息披露评价
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