康达原创 | 老板，你持有的股权“健康”吗？

这是一份股权体检清单，请老板们自行对照检查，看看自己所有的股权类资产是否存在较大的潜在风险，股权权能在行使和实现上是否存在障碍。

所有权

1、股权的取得方式，是原始取得，还是受让取得；

2、原始取得的，是否有合伙协议、公司章程、出资证明等法律文件，是否已经进行了公司登记；

3、出资义务是否已经及时、完全的履行；

4、如果是受让取得的，取得方式是受让股权还是增资；

合同相对方、目标公司是否有及时、完全履行合同义务；是否已经进行公司变更，是否已经交割并具备实现投资目的的“物理基础”；

5、如果是受让取得，股权转让价款的支付条件是否已经实现；股权转让价款的支付是否存在瑕疵，该等瑕疵是否会影响股权的取得和行使；

6、如果是受让股权，关于出资义务的承担，与转让方是否有明确约定；

7、股权是否属于夫妻共同财产，是否进行了资产隔离，是否存在离婚被分割的风险；

8、股权是否有配偶外的其他共有人，是按份共有，还是共同共有；股权是否会因为其他共有人面临被分割、被司法冻结的风险；

9、股权是否存在被查封、冻结的风险；

10、股权被质押的，是否有债务逾期被质押权人行使优先受偿权的风险；

11、股权的继承问题是否有预案。

控制权

资产的所有权不能完全等同于对资产的控制权，特别是股权类资产。

股东是否对公司享有控制权，可参考以下指标（非单项选择题）：

1、持股比例；

2、结合其他股东持股比例，依据《公司章程》关于表决方式的行使，对公司重大经营事项是否有决策权或是一票否决权；

3、如需召开股东会、董事会，在保障程序合法合规的前提下，是否具备“一呼百应”的能力，或是说能否实现“不差你一个”的境界；

4、委派的董事在董事会的占比；

5、重要人事岗位，比如说法定代表人、经理、财务总、技术总等，是否都是“自己人”；

6、公司盈利模式所依靠的核心资源，是否在自己掌控之中；

7、其他股东、董事、高管是否存在同业竞争问题；

8、关联交易占比情况。

表决权

1、公司章程关于股东的表决权是如何约定的，是资本决还是人头决，是否存在同股不同权的问题；

2、公司是否定时召开股东会；

3、提起召开临时股东会的，程序上是否具备可行性；是否成功召集过临时股东会；如果屡屡失败，原因何在；

4、董事长等董事会成员是否正常履职；

5、股东会会议记录是否保存完整；

6、历次股东会的召开、召集、表决程序是否合法合规；

7、股东会决议所需要的文件、数据、信息等，是否能够及时、完整的提供。

知情权

1、公司章程或内部规章制度是否有关于保障股东知情权的规定；

2、如有，知情权的行使范围是否符合《公司法》规定，是否存在限制知情权的规定；

3、公司财务、经营情况是否定期向股东公开；

4、股东提出查阅公司财务账簿，是否有可行性的程序保障，是否曾被拒绝，拒绝理由是否合理；

5、对财务记载提出异议，是否可以外聘独立的第三方审计机构。

分红权

1、公司章程是否有关于分红比例、分红条件的规定；

2、公司章程是否有关于强制分红的规定；

3、公司在近5年内是否有利润可供分配；如有，是否进行过利润分配；

4、如对公司是否盈利及利润数额有异议，是否有具备可执行性的救济措施；

5、公司章程是否有退出条款。

我查询过部分辽宁省专精特新、小巨人企业的股权架构，可以负责任的告诉省内同行们，大部分该等企业股权结构都比较单一，一人公司也有一定的占比，两人股东的公司比较多，其中一个股东，特别是自然人股东绝对控股的情形占大多数，能够看出融资痕迹、持股平台的公司少之又少。

这是好事儿，也是坏事儿！哈哈！

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周琳律师，系北京市康达（沈阳）律师事务所专职律师。2005年毕业于辽宁大学，获得法律硕士学位。沈阳市仲裁委员会仲裁员，大连市仲裁委员会国际仲裁院仲裁员，沈阳市律师协会第六届公司与投资并购专业委员会副主任，司法部“千名涉外律师人才库”入库律师。

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